“三农”问题历来是党中央和国务院十分重视和非常关心的问题，而当前农业和农村中存在诸多矛盾和问题中，最突出的是农民增收的问题。千方百计促进农民增收，实际上就是“三个代表”精神在农村工作中的具体体现。农民增收归根到底是要依靠农业产业化发展，而产业化发展的主要症结之一在于“融资难”。开展农业产业化专业担保，是践行“三个代表”思想，为“三农”增强自身“造血”功能的最现实、最有力的方式，在当前能够对健全农村信用、调整产业结构、实施农民分流、提高农民收入起到直接的推动作用。

一、 农业产业化专业担保的实践

    作为政策性专业信用担保机构，山西省中小企业信用担保有限公司（以下简称“公司”）自2000年7月成立以来，累计为168户（次）受保企业提供近12亿元的融资及其它担保服务，使其在受保期内，共可新增销售额 18亿元，新增利税1.8亿元，新增就业再就业岗位15000个，目前仍保持担保零赔付的记录。同时，公司引导员工树立为农业服务的意识，围绕国家和省关于加强农业工作的精神，特别是“1311工程”，积极面对农业担保这个高风险行业中的高风险种类，探索开展中小企业与农业担保于一体的综合担保新模式，在农业产业化发展扶持方面取得了一定的工作成效。
    山西维之王食品有限公司是以生产山楂蜜饯、果脯加工及其它食品加工为主的农产品加工企业，目前年产3000吨蜜饯，销售收入4500万元，年可转化果蔬6000吨，直接受益农户3000户，辐射可达5000户，年收入农产品可达1000万元。不仅保护了绛县当地的山楂产业，而且使农民直接受益，真正为落实中央一号文件精神和解决“三农问题”做出了贡献。该公司是省农业产业化重点龙头企业和省“1311”工程项目单位，同时也是省科技厅认定的民营科技农业50强企业。省担保公司为该公司提供担保服务1100万元，充分体现了省担保公司把“农业产业化”企业作为扶持重点的思想。
    芦笋产业是永济市的经济支柱，其利税占其财政收入的50%、产品销量占国际市场的25%。随着我国的入世，关税壁垒不复存在，但技术壁垒特别是绿色壁垒越来越高。以前由于产品中农药残留超标，造成对外出口的芦笋罐头无法报关，给笋农带来了损失。太原市顺登农业科技发展有限公司经销的南京农业大学环境能源工程研究设计中心研制生产、属于国家“863”计划之一的“农药残留降解菌剂”，能有效降解土壤、蔬菜、瓜果中的农药残留。2003年经我公司为其提供担保扶持，该公司共向永济市提供400吨“农药残留降解菌剂”，支持了当地芦笋产业的发展，不仅增加了笋农和当地的财政收入，也为国家换取了外汇收入，还能为社会提供就业机会，为解决“三农”问题，做出了积极的贡献。
恒丰实业有限公司从2001年开始进行农副土特产品的加工和销售，主要生产和销售的产品有山楂、核桃和红枣等，注册商标《恒丰》。该公司实行公司十农户的经营方式，在农副产品的收购地，委托当地的加工厂进行产品的初加工和储存，公司本部进行产品的分装和销售。目前，该公司在10多个城市设立了办事处，产品已辐射到国内东北、华北、华南、华东等地。销售额从起步的不足百万元，到2003年的1100多万元。该公司以农副土特产的深加工带动了原料产地农、果业的发展，增加了原料产地农民收入，利用加工业又解决了一部分城市下岗职工的就业问题。
    类似的农业产业化担保的项目还有山西宏明养殖等一大批，在此不再赘述。

二、 农业担保的困难与问题

    实践中，我们认识到，农业产业化专业担保从形式上看，是一个市场中介行为，但实质上是一个比较复杂的系统工程。如果不能从全局和整体上完善农业担保工作机制，中央和国务院《关于促进农民增加收入若干政策的意见》（即中央一号文件）的政策精神将难以落到实处。目前农业产业化担保中存在的主要困难和问题主要表现在：
    （一）缺乏政府对农业产业化担保的组织和协调支持。由于专业信用担保是社会主义市场经济体制下的一件新生事物，政策性担保机构所具有的宏观调控的中介职能尚未被广泛认知；受专业担保机构的行政隶属因素影响，政府有关部门的政策信息、会议精神不能及时、完整地传递到担保机构；在担保资本金的扩充特别是风险准备金的补偿方面，尚没有建立针对农业高风险特点的运营机制；在税收政策的照顾优惠和担保抵质押物法律保障方面，也都需要政府予以考虑和落实到位，进一步为农业产业化担保机构展业创造宽拓的生存条件和良好的发展空间。
    （二）社会特别是基层社会信用环境依然不佳。农业担保风险除了一般的风险不确定因素和自然因素外，大量的是信用环境的建设问题。而且越是接近基层、农村，社会信用体系建设问题越严重，企业经营者素质越低，企业管理混乱，信用信息越不对称，信贷担保的风险越大；政府、银行等社会各界对农业的各类支持政策过于分散，难以整合为以信用为中心、以担保为突破口的各种政策集中扶持体系。
    （三）金融机构一般对农业信贷积极性不高。受计划经济和社会信用环境影响，许多基层金融机构的呆坏账高居不下，一些银行特别是国有商业银行纷纷撤离“高风险区域”，而股份制商业银行的触角又难以及时延伸到基层，除农村信用社仍坚守阵地外，一些地区几乎成为金融信贷的“真空地带”；即使有信用状况较好、自身管理运作较强的农业企业，因银行信贷权力上收，其融资贷款速度也十分缓慢；信用担保机构看得上、相得中的农业产业化扶持对象，因金融机构的兴趣不高，或拒绝贷款，或迫使担保机构承担100%风险。

三、 发展农业产业化专业担保的对策

    （一）政府要开展对农业产业化专业担保的领导、监督、管理和协调工作。
    中共中央、国务院《关于促进农民增加收入若干政策的意见》指出：“有关部门要针对农户和农村中小企业的实际，研究提出多种担保办法，探索实行动产抵押、仓单质押、权益质押等担保形式。鼓励政府出资的各类信用担保机构积极拓展符合农村特点的担保业务，有条件的地方可设立农业担保机构，鼓励现有产业性担保机构开展农村担保业务”。这是架设“银农”资金桥梁、促进解决“三农”问题的一项新型、有效措施，各级政府及有关部门应高度重视和热情支持。首先，要在对专业信用担保的性质、地位和作用有一定的了解和认识，特别是对专业担保是社会主义市场经济条件下公共财政职能、宏观间接调控工具的特点进行充分认识和自觉利用的前提下，逐步改变过去直接插手企业投融资事宜的工作习惯，以宏观管理为目标，协调建立以信用为中心，以担保为切入点的各种优势资源整合和集中扶持农业发展的工作机制。其次，要为农业产业化担保机构展业创造必要的运作条件和发展空间，在资本金落实与扩充、业务运作管理办法、风险准备金补偿、相关管理信息提供等方面，切实加强领导、监督和管理及协调工作。第三，要把信用理念引入到农业管理之中，积极推动以农业产业化企业为龙头的信用体系建设，支持资信评级、信用担保等专业化信用服务机构在农业系统开展信用征集与评价、信用担保与提升工作，并把信用状况与贴息扶持、评优评选等管理政策紧密结合，建立以“三农”为对象的农业行业信用体系，把以道德为基础的信用工程建设，注入以经济为基础的信用工程建设之中，为农业担保和社会健康发展营造良好的信用环境。
    （二）金融机构要加大对农业产业化的信贷支持力度。
    温家宝总理在今年的《政府工作报告》中指出：“解决农业、农村、农民问题，是我们全部工作的重中之重”，其深刻内涵在于揭示只有作为全国最广大的社会群体的农民增收并实现了小康，才能从根本意义上改变农村和农业的面貌，也才有真正意义上的全国人民的小康和整个国家的现代化的道理。促进农民增收，既是各行各业的共同责任，更是农村金融部门义不容辞的艰巨而光荣的使命。首先，金融机构特别是地方性非银行金融机构，要突出为农业服务的思想，改革现有涉农信贷管理办法，加大对农业产业化资金扶持力度，加快信贷评审发放速度。其次，加强与涉农担保机构的业务合作，对农业产业化专业担保机构可以采取综合授信、打包贷款方式，或与担保机构采用共同考察、联合评审、风险分担、合作监控、信息共享等方式，并按中国人民银行银发（1999）379号文件精神，“对经社会担保机构承诺担保的小企业信贷，可适当简化评审程序，贷款利率不得上浮”。第三，在政府农业主管部门的组织协调下，围绕省“1311工程”和农业产业结构调整的其它有关政策导向，整合担保、信贷和贴息等优势资金资源，在信用征集、资信评级的基础上，形成“保、贷、贴”一体化的资金联合扶持模式，扶持一批典型企业和拳头产品。
    （三）涉农担保机构要更加重视解决农业产业化融资担保难问题。
    农业产业化专业担保是一项政策性担保业务，对于扶持发展劳动密集型产业、促进农业增产、农民增收和引导建立农业信用体系具有重要的现实意义。因此，涉农担保机构特别是政策性担保机构，首先要树立坚定的政治责任感和敏锐的经济洞察力，把扶持、引导和规范“三农”发展作为自身展业的重要方向。其次要组织员工增强对农业经济知识的学习和了解，不断充实专业知识，提高自身的业务素质建设，同时要加强与农业主管部门的联系和沟通，广泛收集和积累农业产业化政策导向信息资料，扩充农业专家咨询队伍，充分运用好政策、人才等资源，筛选受保对象。第三，针对农业产业化所形成的主客观风险因素，研发一批适合种、养、加担保业务新品种，与政府、银行及农业产业化企业合作，重点解决公司加农户模式的业务运作风险识别、预防、减少、控制、风散、化解和补偿的机制问题。
四、相关建议
    （一）由农业主管部门筹集农业担保基金，农业主管部门以所有者身份，采取委托方式，将专项担保基金交由政府部门出资成立的中小企业信用担保机构，实行分户储存、独立核算和专项运作。
    （二）基金担保运作的收益，除支付必要的担保业务成本费用以外，并入基金以扩大基金的规模，扩充基金担保能力；基金担保运作的损失，40%由基金自身承担，60%由受托担保机构承担。
    （三）农业主管部门作为农业担保的业务领导机构，负责向受托担保机构提供支持导向政策，推荐专家咨询人员，按担保条件组织申保机构，建立基金扩充和风险拨补机制，但不干预担保业务的考察、评审和决策等各项具体事宜。
    （四）受托担保机构根据农业主管部门制定的基金管理制度和扶持政策，负责基金的安全流动和独立积极地开展担保业务，努力探索农业产业化担保扶持新模式，为全省普遍推进农业产业化担保奠定基础。
    （五）农业主管部门建立对专项担保工作的组织协调机制，与受托运作担保机构及合作银行开展定期不定期联席会议，及时总结工作经验，完善工作管理制度，力争为全省农业产业化工作探索出一条制度创新、金融创新和体制创新的新路子。

      山西省中小企业信用担保有限公司董事长、总经理  曹晓尔

    山西省中小企业信用担保有限公司作为省级财政出资的政策性专业信用担保机构，自2000年7月成立开始，就将发挥担保的宏观调控职能作用放在主要地位，在开展日常担保业务工作中，积极主动地配合国家和地方的产业政策和阶段性经济宏观调控政策，不断培养和树立公司员工统一、协调、持续的科学发展观和业绩观，丰富担保的宏观调控功能，有保有控地优化担保资源配置。经过四年实践，我们对政策性担保机构的宏观调控运行机制有了深刻的认识，并探索出了“信用为本、三有一高、两密并重、环保优先、禁介危区”的担保间接调控模式，在为全省百余户各类所有制中小企业提供了13亿元的融资及其它信用担保服务的同时，有力地配合了国家和地方产业政策的实施和宏观调控意图的实现。公司这一作用的积极发挥，使得公司的影响不断扩大、地位不断增强，使得信用担保被视为与税收、财政贴息、利率等并列的宏观经济运行的调节手段之一，得到了省政府的认可，得到了政府有关部门特别是财政厅财力方面的大力支持，得以使我们能率先在全国建立了担保资本金的财政补充机制、担保风险的财政补偿机制，省级下岗失业人员小额贷款担保基金也委托我公司管理、运做，使我们在充分发挥担保的宏观调控职能作用的同时，公司也得到了稳健、快速的发展，在短期内得以做大、做强，形成了政府支持担保、担保促进社会发展的良性互动态势，取得了政策效应、社会效益和自身发展的“三赢”。
    近年来，我国信用担保业呈现出蓬勃发展的势头，其作用已经渗透至国民经济的各个行业，对经济运行的影响日渐深刻。信用担保作为宏观经济调控的新型手段，已经得到越来越多的政府部门和业内人士的重视，如何进一步在开展担保业务中充分发挥宏观调控职能作用，我们现与各位专家、同人做以下探讨。

一、政策性担保机构具有宏观调控的基本功能

    随着市场经济改革的不断深入，我国的宏观调控已经由过去主要靠计划调控转变为更强调用经济手段，形成财政政策、货币政策和发展计划相结合的，既明确分工，又总体配套和综合协调的调控机制。但是，在新的宏观调控机制中，不管是财政政策、货币政策还是计划，都各有其适用的范围和不足，只能相应地承担一部分调控职能，还需要其他手段相配合。而信用担保就是政府投融资体制适应计划经济向市场经济改革的必然选择，是我国公共财政体制框架改革的产物。从纯粹的计划经济时期到改革开放，再到“双轨制”的形成，再到社会主义市场经济体制的日益完善，我国政府支持和干预企业的运行方式由最初直接的无偿拨款方式，到后来的“拨改贷”，再到企业周转金，最后演变成为依靠信用担保这个市场融资中介来发挥资源配置的调控作用，其调控手段越来越符合市场经济的基本要求。因此，信用担保的宏观调控的基本功能，是由担保所处的客观环境和内部多种综合因素共同作用的结果。
    （一）从担保的工作对象来看，中小企业约占全国企业总数的99%以上，是我国国民经济中十分重要而活跃的力量，对中小企业的产业结构、发展速度和运行质量进行一定程度的调控，乃是我国政府进行宏观经济运行调控的主要内容；
    （二）从担保的特殊手段来看，信用担保具有独特的担保资本金放大功能，可以通过“四两拨千斤”的效用，影响中小企业融资规模，系统配置社会资源向既定的调控目标积聚。它的资本金来源于财政，以5—10倍的比率撬动银行信贷，引领社会资金的投向，影响着中小企业的投资规模与结构、效益。可以说，它的经济杠杆作用是任何一种经济调控手段不能比拟的。与银行信贷相比，它不以营利为目的，不会被利益所驱使而偏离调控轨道；与政府对企业的直接投资相比，进退自如，具有较好的资金灵活性、安全性，能够顺利实现“有保有控”的调整目的。
    （三）从担保的运行机制来看，具有顺畅的政策传导功能，可以完整及时体现国家政策调控意图，起着扶持或调节发展的“变速器”作用。具体来说，主要有四种机制：1.担保的货币政策传导机制：国家货币政策通过银行信贷、担保机构传导至中小企业，进而间接影响国民经济的结构和总量、速度等指标，以此达到国家宏观调控的政策目的；2.财政政策支持机制：担保机构的财政支持机制体现在财政预算、税收和转移支付手段的运用方面。财政通过这些手段的运用支持或收缩担保机构的功能，最终作用于中小企业，可以对实现国家宏观经济调控的阶段性目标起到促进作用；3.产业政策协调机制：信用担保通过有选择地支持符合国家阶段性产业政策的企业发展，可以促进地方传统产业的新型化和新兴产业的规模化，使地方产业结构不断优化；4.担保价格制衡机制：政策性担保机构不以营利为主要目的，能够在保证国有资本保值的条件下，以较低的取费标准满足中小企业的担保需求，抑制商业性担保机构对利润的追求，平衡担保行业的担保价格，体现国家政策调控意图。
    （四）从担保的作用结果来看，通过担保扶持解决中小企业发展，可以起到促进经济发展、增加财政收入、拓宽就业渠道、促进科技进步、调整产业结构的目的，它与宏观经济调控的目标即经济增长、充分就业、结构优化、物价稳定、总量平衡、国际收支平衡等宏观调控的目标一致。所以，通过调节信用担保这种经济杠杆作用的大小，可以有效地影响在国民经济中占有重要份额的中小企业的发展速度、发展方向和运行质量，从而达到调控宏观经济的目的。
    不仅如此，由于现阶段我国市场经济转轨时期信用不足的现象普遍存在，信用担保不仅是中小企业信用提升、解决融资难问题的需要，不仅是宏观经济调控的需要，更是社会经济生活中重树信用道德、降低社会经济交易成本、整顿经济秩序的需要。因此，它所涉猎的范围和程度已经远远超过一个行业、一个部门，而渗透在了社会经济生活的方方面面，它将在一个较长时间、空间上，在更大程度上发挥其调控作用。
从以上分析我们可以看到，担保具有宏观经济调控手段的基本功能。那么信用担保如何才能发挥其宏观调控功能呢？在具体实践中，我们有以下体会与思考。

二、发挥信用担保的宏观调控作用的实践

    在“一体两翼三层”的中小企业信用担保体系中，省级政府出资的政策性担保机构处于担保体系的主体地位和中坚层次，其执行国家调控政策的意识和担保运行质量如何，对体系内的其它担保机构影响较大。因此，创业伊始，我们就将执行国家宏观调控政策作为公司的经营原则。
    回顾我们山西省中小企业信用担保有限公司发挥宏观调控手段作用的历程，有两个外部条件必不可少，一是积极取得当地财政、经贸、人行、中小局、科协、开发区等部门的支持；二是积极扶持山西信用与担保协会发展，有效防范了担保的系统风险，使我们公司具备了发挥作用的信息、资金和外部条件。现在，我们就将四年来公司发挥宏观调控手段作用的实践与思考介绍如下。
    （一）建立多形式、全方位、立体化的政策调控信息收集和分析渠道，是担保公司发挥调控作用的基本依据。
一丝不苟地贯彻国家产业政策是担保机构主动规避政策风险的基本要求，与担保机构自身发展是相辅相成的关系。实践中，首先，我们与专业的信息公司协作，由他们定期专门收集提供担保政策《鸿雁信息》；其次，根据国家或省颁布的产业政策，依据支持或限制发展的程度不同，将所有可能接触的产业依次分为6个类别，即重点发展类—一般鼓励类—自由竞争类—限制发展类—淘汰类—禁止类，而将前三类作为信用担保扶持的对象；第三，与省发改委、经委、财政、人行和中小局等政府主管部门建立了广泛而紧密的信息沟通渠道，广泛听取这些部门的意见，有选择、有重点地扶持区域内的产业、行业、企业；第四，成立了专家顾问委员会，吸收各行业专家80余人，及时听取他们对担保项目的意见。同时，借助专业资信评级公司进行行业分析，有效防止担保投向失误。
    （二）“禁介危区”是省担保公司发挥中介调控功能、促进政府宏观调控、限制和淘汰落后产品与技术的具体体现。
信用担保与其它宏观调控手段的主要区别之一，就是信用担保资金具有放大倍数的特殊功能，而放大功能发挥的正确与否，对宏观调控起着积极或消极的影响。发挥正确，能够“四两拔千斤”地促进中小企业健康发展；发挥失误，会对宏观经济“过热”、低水平重复建设严重问题起到推波助澜的作用。几年来，省担保公司坚持依据国家宏观经济政策随时调整、优化公司的担保资源投向，自觉做到合理配置担保资源，努力规避政策风险。自公司成立以来，已累计否决了不符合国家产业导向的20户申保企业的1.5亿元申保额度，未曾发生过一笔因投向失误而引起的担保逾期、代偿及损失。2003年初，我们较早地觉察到煤炭、钢铁、水泥、电解铝等行业出现的投资过热、重复建设问题，已有背离国家政策导向的趋势，随之公司主动地、有计划、有组织地从焦铁、电解铝等过热领域中稳妥退出，既有力地配合了国家宏观经济调控，又有效地确保了信用担保资金的安全运营。
    （三）发挥担保的信用“助推器”作用，倡导“信用为本”的社会道德风尚，是担保公司安身立命和选优扶优的出发点。
担保经营的是风险、产出的是信用，“以确保自身信用为基础，以提高企业信用为使命”是我们的经营宗旨。实践中，我们一方面通过人才社会招聘、全员合同管理、业务标准化运作、风险个人连带等工作方式强化内部基础信用，另一方面在筛选扶持企业上，把申保企业的法人信用和法定代表人的个人信用放在首位，通过以上信息渠道解决双方信用信息不对称问题。对于申保企业或法定代表人有逾期、借改制逃废银行债务、生产假冒伪劣产品等不良信用记录者，坚持“十不担”原则；对经评审可以担保的企业，普遍采取企业和法定代表人及其它主要经营者的企业和个人财产相组合的、灵活的反担保措施，有效识别和预防、控制、分散信用担保风险；经担保的受保老客户，我们以信用为衡量标准，对守信企业采取“两优一简化”办法，优先受理新申请额度，优先进行项目评审，简化工作程序，多笔滚动甚至最高额担保扶持；对经担保证明不守信用者，除向担保同行通报外，对存在拖赖债务者，运用必要的法律武器进行失信惩戒，从而培育了企业诚信交易的理念。
    （四）通过担保提高企业管理水平，建立现代化的管理模式，培养优秀的管理人才，是发挥宏观调控作用的重要环节。
实践中，公司总结出选择企业的基本标准——“三有一高”，即省担保公司对所有诚信经营的申保企业，提出有产品、有市场、有发展前景、企业管理水平高的基本要求。凡是经营历史在一年以上、行业属于国家鼓励发展范围、工艺技术相对成熟、经营管理水平较高、产品市场占有率较大的各类所有制中小企业，经资信调查、项目评审、风险测评等必要程序，可以获得一年以内、一定额度的流动资金贷款或其它信用担保扶持。针对我省中小企业经营者素质较低、法制观念较差等现实情况，我们把辅导企业规范经营、稳健发展作为已任，在担保监控的同时帮助企业招商引资，或为企业提供咨询策划、财务辅导、法律服务等，把扶持和规范企业经营行为紧密结合起来，做到“两手抓，两手硬”。信用担保在资金配套的同时，也引导了技术、人才、信息等社会资源进行同步配置，从而使受保企业的管理素质、整体实力有了新的提高。
    （五）“两密并重”是省担保公司在“三有一高”基本要求基础上，对技术密集型和劳动密集型企业的突出扶持措施。
在对技术密集型企业的担保扶持方面，省担保公司建立了与高新创业辅导机构及民营科技促进会等行业协会的合作关系，制定了《加快科技型申保企业项目评审和担保管理办法》的18条意见；针对科技企业创立初期固定资产不足的特点，采取了专利权、商标权等质押反担保措施，扶持了山西广电网络、山西亚宝制药、太原理工天成等一批高新技术认定或上市企业，培植了太原天龙机器制造、太原蓉川祥等一批民营科技服务型企业。
    在对劳动密集型企业的担保扶持方面，省担保公司在灵活多样地扶持一批能够大量吸纳就业人员企业的同时，把扶持企业规模创造再就业岗位、大量安排再就业人员作为促进下岗失业人员重新上岗的突破口，将中小企业信用担保资金与下岗人员小额贷款担保基金配合使用，在全国率先走出了一条再就业人员组织起来创业谋生的新路，为地方经济社会稳定和改革发展助了一臂之力。
    （六）“环保优先”是省担保公司为实现山西“丽日蓝天”目标而筛选受保企业的一个重要衡量标准。“山西之长在于煤，山西之短在于水”，省担保公司积极配合山西省“丽日蓝天”环保工程，规定凡是属于高耗能、高耗水、高污染的中小企业务部门不得受理，公司不予担保，严格控制新增污染源；而对有利于清洁生产和大气净化、有利于节能节水和资源综合利用的项目，省担保公司在其它条件均符合担保要求的基础上，给予重点和优先扶持，典型引路地推动资源节约和综合利用事业发展。2002年，省担保公司积极在山西实施“GFE中国节能促进项目二期EMC贷款担保实施计划”，对晋中天宇合成碳有限公司的无污染型煤生产和普通锅炉改造项目予以了前期辅导和信用担保支持。该企业生产的洁净型煤效果，经环保监测部门监测，烟尘排放浓度已降低了70%—90%，二氧化硫排放浓度降低了63%，氮氧化物排放浓度降低了54%，既实现了无烟排放，又提高了燃烧温度。该企业的洁净锅炉改造技术和其生产的洁净燃料，被山西晋中、太原等市政府的大力推广使用，受到北京、维坊、青岛、石家庄等地的特别青睐。

三、进一步发挥信用担保宏观调控手段作用的几点建议

    信用担保能够对政府宏观经济起到一定调控作用，这已经被大家所认识。客观地讲，这些观念的树立得益于社会特别是政府的认可和越来越多的重视和支持。国家通过各种政策措施在信用体系、政策法规、资本金来源、风险补偿等方面为担保机构展业营造有利环境，提供坚强后盾，使我们具备了较好的发展条件，迎来了有利的发展时机。但是不可否认的是，由于我国信用担保业成立时间不长，担保资本金还不够雄厚，机构运作经验还有待丰富，担保作用的发挥还非常有限。这种状况对政府的功能定位、政府支持担保事业的力度提出了新的更高的要求，同时也要求担保机构自身运作更加谨慎严密，协会充分发挥行业自律作用，共同创造适宜的发展环境。
    （一）依托信用政府，建立和完善政府政策保障机制。
    1.要充分认识担保作为宏观调控手段的重要性，进一步完善相关法规，理顺管理体制。信用担保作为一个新生事物，其发展壮大需要政府的扶持。但是目前出现的繁多的地方政府部门“齐抓共管”的局面，却在一定程度上阻碍了担保机构的发展。这些问题的出现，主要的原因是部分地方政府部门缺乏对信用担保发挥宏观调控作用的足够的认识，在管理权限的归属问题上认识不清，从而在一定程度上阻碍了担保机构宏观调控手段作用的发挥。市场经济条件下，政府部门应坚持思维创新，摒弃经检验是陈旧的、不和时宜的工作方式和习惯做法；善于建立学习型组织，勇于认识和接受新生事物，并下放权力。要尽快修改和完善《担保法》和“司法解释”中不和时宜的部分，修订和出台担保行业管理办法、基金管理办法、机构管理办法以及财务、业务管理办法等，促进担保业规范发展。当前尤其要尽快明确行业管理部门和权限，理顺行业管理体制。
    2.要善于运用符合市场经济要求的方法，建立相应的调控机制。随着国家财政体制改革的深入，公共财政框架体系的基本形成，国家今后将不再直接向企业投资，这已被写进“十五”规划中。这就要求国家更多地运用政策的引导作用和市场的调控手段，培育信用担保发展的内生机制。要净化法制环境，严禁权力进入市场，提高市场透明度，减少决策失误，建立内部协调机制和灵活、高效的人才管理机制，利用强大的政策作用，将信用担保机构尤其是政策性担保机构孵化成为体制先进、机制灵活、实力强大、政策性强的市场调控手段。
    3.注重对政策性担保机构的政策性资金支持，作好“两个政策性”相结合，不断增强其宏观调控能力。政策性担保机构担负着国家宏观经济调控的重任，培育政策性担保机构做大做强乃是发挥其作用的首要任务之一。适应市场经济条件下宏观调控的需要，政府各部门的工作任务之一，就是要建立政府资金的协调使用机制。更多地将国家支持企业的政策性资金，例如收回的财政周转金、创业风险投资基金、产业结构调整资金、中小企业科技创新专项资金等通过财政预算、转移支付、专项基金、贴息入股等方式划归政策性担保机构运做。这样做符合财政体制改革关于建立公共财政框架的要求，在政策理论上没有任何障碍或疑问。我们需要重视和解决的就是因改革造成社会资源的重新分配而带来的部门利益、个人权利的重新调整问题，下大力气重新整合社会资源，不断增强担保的调控能力。
    （二）政策性担保机构要树立强烈的政治责任意识，不断提高业务运作水平，增强宏观调控能力。
政府职能的转变提供了信用担保发挥宏观调控的政策环境、经济环境、法制环境和信用环境，提供了坚实的展业条件，但是要保证担保机构正常发挥作用，还必须提高从业人员的政治意识，苦练内功，规范运做。
    1.要强化员工的思想政治意识教育，培养自觉贯彻国家调控政策的自觉性。要正确区分自觉贯彻国家产业政策和阶段宏观调控目标与政府行政干预的不同点，摆正机构社会利益与经济效益的关系，树立强烈的社会责任意识和高尚的奉献意识。在具体工作中，要善于收集、整理、领会国家政策信息，将宏观政策目标与担保扶持项目紧密结合，贯彻国家对政策性担保机构项目选择、取费标准的有关规定，有效防范政策风险。
    2.要不断健全基础制度，提高业务技术素质，认识和掌握担保规律。要将担保机构自身信用制度的建立作为立身之本，以坚实的资信实力为基础，不断扩充资本金规模、完善资本金风险扩充机制、风险补偿机制和资本金损失核销机制。要不断完善法人治理结构，按照《公司法》的要求，董事会、监事会和总经理各司其职，互相制约，以确保其沿着股东确定的方向规范发展。不断完善业务运作制度，在事前评审方面，注意立项、初审、机构审核、会议评审以及评审会与总经理（或董事长）权限的制衡；在事中控制方面，完善AB角制度；在事后处理方面，健全预警机制和处理预案的准备工作。
    3.建立诚信廉洁制度和深邃的企业文化体系。这里面包括员工合同管理制度、员工岗位培训制度、员工纪律监督制度和干部民主管理制度，主要是人员信用管理的问题。“人无信不立”。信用担保是高风险行业，是社会主义市场经济体制下的新生事物，它要求担保机构按照现代企业制度要求，建立职业道德好、业务素质高、服务意识强、肯吃苦耐劳的员工队伍。要贯彻落实国家关于“管理人员能上能下、员工能进能出、收入能高能低”的三项制度改革的政策要求，试行“以岗定薪、业务提成、损失连带”的新型分配机制，同时配合积极向上的企业文化，形成廉洁、务实、开拓、创新的企业精髓。
    （三）组建全国性的担保行业协会并赋予担保协会一定的行业管理职能，带动和促进更多的担保机构积极发挥宏观调控手段作用。行业协会是市场经济国家进行行业管理的有效组织方式，是政府与企业的纽带与桥梁，尤其是在WTO条款下，许多政府管不了、管不好也不宜出面的具体事情，如培训、研发、统计、服务、维权等事宜都由可以交由行业协会来办。山西信用与担保协会组建三年多来，发展和吸引了我省90%以上的担保机构自愿加入协会，在行业内成功开展了“基础管理年”活动，以服务促管理、以管理促发展，统一了山西担保业的合同文本、申保书，下发了规范运作的指导意见，初步搭建了行业管理的体系框架。但是由于缺乏直接有效的管理手段，行业发展受到一定制约。因此我们建议各级政府有关部门重视行业协会的建设问题，尽快组建全国性的担保行业协会，并赋予担保协会参与诸如行业准入管理、机构年度检查、从业人员资格审查等方面的行业标准制定和管理权限，进一步加强行业协会的地位，扩大行业协会的影响，促进和带动一大批担保机构积极主动地配合国家产业政策、宏观经济调整政策的实施。

    各位专家，各位朋友，以上是我们山西省中小企业信用担保有限公司在发挥政策性担保机构的宏观经济调控手段作用方面的一些实践和体会。作为一个较新的命题，我们探索的还不够，对一些问题的认识可能还存在这样那样的缺陷或偏差。我做这个演讲，如果能给大家一点启示，就是我们最欣喜的事情。希望大家多提宝贵意见！

                                                                                    谢谢大家！

                                                                                                  2004年9月5日
                                                                                                 （全文7780字）

              ——山西晋商投资担保有限公司业务运做中的几点体会
      随着市场经济的发展，我省和全国一样，一批应运而生的担保业正如雨后春笋般成长起来。尽管其中的绝大多数成立时间短、资本金注入少、发展规模小，但其在经济运作中所发挥的“四两拨千斤”的作用，在推进全社会的诚信建设、帮助中小型企业解决融资难的问题、配合金融部门提高信贷资产质量、协助政府用好各项专项资金贷款中等方面已经发挥了不可替代的作用。
    山西晋商投资担保有限公司是2003年底在省工商联的倡导下，由我省著名的十大民营企业——山西海鑫钢铁集团有限公司、介休安泰集团所属的介休义安实业有限公司、山西美锦集团所属的田喜宝生物科技有限公司、山西环海集团有限公司、山西恒康乳业科技有限公司、山西通达集团有限公司、山西振东实业集团有限公司、山西阳光焦化集团有限公司、山西襄汾有色金属实业有限公司、山西交城义望铁合金有限公司共同出资5000万元成立的，前不久召开的股东会上又决定注册资金增至于1亿元，是我省颇具实力的大型民营担保公司。
    公司运行以来，已经为全省一批中小型企业有效地解决了一些”融资难”的问题。到目前为止，已与四家金融部门的省分行签定了业务合作协议，与20多家基层银行发生了业务合作关系，累计担保额近2亿元，受到了广大受保企业的赞扬，得到了合作银行的认可，并得到了全体股东的肯定。同时也培养出了一支敬业、高效的职工队伍。
    由于担保业自身的特点——经营的是“风险”，产出的是“信用”，因此，担保业要生存、发展就必须解决好内部管理上的防范风险问题。否则，办上几笔失败的业务，就会产生赔付危机，进而引发信用危机。不仅自身陷入困境，而且也会株连受保企业和相关贷款银行。
工作实践使我们深深地感到，要想发挥担保业在国民经济运行中的作用，有效防范风险是担保业健康发展的永恒主题。
本文试想围绕这一主题和同仁共同探讨。

一、提高有效防范担保经营风险能力，确保公司长期健康发展

    （一）以人为本，防范道德风险。
    1．公司从管理层到项目经理，均来源于金融、财会、审计、法律和工程技术等相关专业，主要领导有一定的管理水平和能力，对业务风险的控制有较深的理解和体会。业务人员全部为大专以上学历，基本上是多年在银行从事信贷业务和长期在大中型企业从事财务主管的专业人员，公司整体人员素质较高，工作经验丰富，专业互补性强，办事效率高，精神面貌好，敬业、向上，能较快介入担保专业业务和管理技术，为开展信用担保，防范风险打下了良好的基础。
    2．加强职工业务培训和风险教育。
公司成立之初，全体员工就参加了省担保协会组织的信用担保培训，并在开始的一个月集中进行岗前业务培训。大家从不熟悉到熟悉，一边学，一边干，不仅从实践中学，也从理论上学，不仅自学了相关法律、规章，也向兄弟单位学习。在协会的安排下，根据公司业务的需要，我公司又先后派出10余人次参加了不同层次的业务培训。参加培训的人员回来之后，又组织大家一起学习领会。业余时间，我们还组织全体人员学习担保业务案例，根据生动形象的担保案例更加深入的领会担保法律法规，并与工作过程中遇到的实际问题相结合，从思维中强化风险意识，尽可能使担保业务做到防患于未然。
    （二）全面把握，客观分析风险。
    影响被担保企业的经营业绩、还款能力的因素是多方面的。那么在担保实务中，要全面把握并预测一个企业的状况，防范风险的发生，需要考虑的因素也是多方面的。大的方面，要考虑国家宏观政策、市场、行业竞争等外部环境的变化对被担保企业所产生的有利和不利方面的影响，另一方面，还要考虑企业的成长性、竞争性、履约能力、企业的改制、财务变动趋势以及某些会计科目的异常变化。甚至企业明的、暗的关联方对该担保客户的影响，这些都会涉及到企业的还款能力的变化。由于目前中小企业信用担保环境不是很好，这就需要我们从中进行综合分析，找出有利因素和不利因素，系统判断其信用能力。比如，我们在为某品牌汽车销售企业做信用担保调查时，认为项目市场前景好、赢利能力强，但在设计反担保条件时发现其集团公司涉及关联企业较多，行业跨度大，并且在多个银行筹资，已经出现了运转困难的迹象，资金注入后很可能被挪用，不利于该笔资金的监控和专用，风险较难防范，因此我们拒绝了此笔担保申请。
    (三) 以第一还款能力为重点，明确防范风险的关键。
在担保实务中，相对于第一还款能力和反担保的设置上，我们更侧重于对企业第一还款力的考察。债务人能够提供反担保，是其具有一定实力的体现，也可以增强担保公司的信心。但是，反担保措施只是防范风险的一个方面，更重要的，是要分析企业自身的还款意愿、还款能力，确定第一还款来源的可靠性。若法定代表人品行端正，企业发展形势良好，具备较好的现金流，第一还款来源可靠，我们则可以考虑信用保证。近年来，许多民营企业发展较快，资本规模扩张较大，所以项目投资规模也增长较快。如果超过自己的资金实力和管理能力，导致投资失败，引发信贷风险必然涉及到为其投资贷款提供担保的我们。因此我们在审核担保申请时，对企业的第一还款能力的要求比较严，对法人代表的资信调查比较细，对企业的现金流严格审核，对还款能力不足的，即使有良好的反担保措施，也坚决不做。比如有一家电器制造企业产品不错，市场前景较好，但由于企业自身的资金实力和第一还款能力不足，我们也放弃了为该企业提供担保。
    （四）强化反担保措施，分散信用风险。
设计实用可靠的反担保措施，是我们担保业分散担保业务风险的一项重要方法。在强化反担保措施上，我们着重考虑以下方面：
    1．在反担保条件的选择上，我们以易变现、易评价、可操作、可触动受保人利益为原则。
    2．在对反担保措施的评估上，先对其进行客观、科学的评估，确定其反担保措施的合法性、权属问题、可变现性，然后针对不同的反担保措施采取有针对性的不同的评估方法，确定评估时的价值和未来代偿时可能的价值，以及变现的难易程度、变现的税费等等。依靠专业评估机构评估的，则还要判断该评估机构的评估方法是否适当，评估结果是否可靠。通过有效的反担保措施，增强了企业经营者的责任，并可对其进行有效的控制。
    (五)坚持业务操作流程，防范操作风险。
    公司在实现经营目标的前提下，通过制订和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和化解的动态全过程管理机制。对每项担保业务，我公司的运作程序是：担保申请——担保调查——担保初审——详细评审——担保审批——签定合同——跟踪管理——担保终结等8个业务程序。受理时对申保单位的条件严格筛选，对符合条件的由业务部门指定项目经理A、B角受理执行，收集分析申保资料，在此基础上，对申保单位的经营情况进行现场考察，对重要原始资料进行核查，并与法人代表面谈，由A、B角各自完成调查报告。担保初审则根据项目情况，分别进行部门审核、会议初审和专家评议。完成了担保初审的项目再由总经理组织评审会进行详细评审并做出决定。
建立风险控制体系的目的是为了防范风险，保障担保机构安全稳健运行。公司根据实际情况制定的操作流程，将风险控制渗透到了业务流程的各个环节、各个方面。
    我们在开业初期，针对项目经理对信用担保经验少的情况，采用集体参与初审会议和评审会议，再由决策层最终决策的方法。大家群策群力从不同角度对项目进行分析研究，不仅有利于控制操作的风险，还提高了业务经理的业务素质。
    （六）严格执行授权，防范道德风险。
完善的法人治理结构是现代企业经营的前提条件，也是信用担保机构防范风险的重要一环。我公司按章程设立了股东会、监事会，并选举了董事、监事，涉及到公司重大问题，由董事会决定或审批。因公司股东较多，股权相对分散，各股东的意见通过董事会表达，这就使得公司的运营具有独立性。另外，公司的经营班子在董事会的授权下独立经营，按公司章程规定的职责，享有充分的经营自主权。在具体担保项目的决策时，对评审委员会或专家会议否决的项目，总经理或董事长只有权决定复议，但无权决定予以担保。对公司决定要承担的担保业务，额度在500万元以下和500万元以上的，分别由总经理和董事长进行审批，这样就形成了有效的制约和监督，从制度上避免了个人道德风险的发生。
    （七）明确市场定位，控制市场风险。
在公司初创时，公司领导就认识到，只有符合企业发展的市场定位，才有利于企业的长远发展。根据公司成立时的宗旨，帮助我省中小企业解决信用不足、融资难、贷款难的问题，结合我公司人员业务素质、资金实力、运作效率的实际情况，在业务的选择和客户的定位上，我们确定了风险相对较小的中小企业流动资金贷款担保作为企业的主要经营品种，并且基本定位于中小企业中的高端客户，他们的管理相对规范，有一定的经济实力，市场前景较好，风险相对较小。这样有利于公司长期积极稳妥的开展信用担保业务。从目前看，我公司主要开展了对企业的流动资金担保和银行承兑汇票担保业务，也开展了一些投资项目担保，申保企业较多，业务运转正常。
    （八）聘请专家，防范业务决策风险。
由于公司担保项目涉及行业较宽，同时公司规模不大，员工数量不多，不可能深入把握各行业的状况。对于担保项目，尤其是对建设项目的担保，为提高公司运营决策的科学性，有效控制和防范风险，我公司专门制订了“专家顾问聘用管理办法”，公司建立专家、顾问库，实行一事一议、一议一聘制，从金融、财政、税务、工商、经济、司法、科研机构等相关部门聘请相关专家，帮助公司运营决策和规避风险，共同参与公司经营项目的探讨、论证。比如我们在做大风机械厂设备改造项目时，就邀请了我省著名的机械专家杨教授和项目经理一同去长春、北京等地考察专用设备的引进，专家的评议意见给我们提供了可靠的专业信息，有力的保证了担保业务的质量。
    （九）重视法定代表人的信誉，防范法人道德风险。
对被担保人的资信评估中，重点是评估其履约还款意愿和还款能力。而考察其还款意愿时，对于债务人而言，其实也就是考察企业法定代表人的还款意愿。法人代表诚信可靠，信誉度强，即使贷款企业发生了一些小的财务困难，其依旧能够通过其他的融资渠道按期归还贷款，否则，即使其资金足够还款，但法人代表主观上不愿还款，依旧会将款项挪作他用。法定代表人的诚信，关系到信用担保的成败。因此在实践中，我们将法定代表人的信誉作为是否承担担保业务的重要条件之一加以考虑。
    （十）执行定期回访项目制，把可能发生的风险控制在萌芽状态。
项目的定期回访是发现担保中的风险并及时采取化解措施的前提，我们要求项目经理根据项目的不同情况定期回访客户。一般情况下，对于已担保的项目，要求项目经理按规定期限(根据项目情况)到现场进行回访考察。除审核文字性的财务资料外，还要进行现场考察，确定其生产是否正常，经营方面有无存在重大变化，并在此基础上，出具回访报告，交监控部门审核，发现问题的立即制定处理措施。从目前在保项目回访调查看，这些企业生产经营都比较正常，尚未反映出风险迹象。
    （十一）完善档案资料管理，建立风险控制体系。
建立完善的档案资料是实现业务数据的收集、整理、分析、综合、完善风险控制系统的基础。我公司在开业之初，就制订了《档案管理制度》，所有档案资料均统一由公司综合部登记、管理。担保业务完成后项目经理及时将所有文件资料整理立卷，经监控部审查后，移交归档，并填写立卷移交清册。完善的管理制度强化了风险意识，提高了工作效率。
    （十二）规范法律文本，防范法律风险。
公司先后两次对公司的使用中的各种法律文本进行修订，针对业务中发现的新问题新情况进行及时更新，尽量避免各种文本的法律漏洞。
    （十三）与协作银行密切配合，确保贷款安全。
    公司成立之初就开始了和银行的合作。运行以来，我们与多家银行进行了业务合作。凭借公司良好的资信度，我们越来越多地得到了贷款银行的肯定，银行贷款的安全性也得到了保证，同时增强了银行对企业的信心。我们与银行的关系也由一开始的完全处于被动局面变为逐步被银行所理解、接受。在与银行的交往过程中，我们体会到，只有进一步提高自身的资信水平，加强自身建设，切实提高业务水平，才能在与银行的业务交往过程中得到银行的重视与尊重，业务才能得到迅速发展。比如在我们在远东水产担保项目调查中，和交行有关人员积极配合、互通信息，从而圆满的完成了此担保业务。

二、面对现实，防范风险，迎接挑战。
  
    虽然我们在开展担保业务中注意了从多方面、多层次防范和控制风险，但现实仍然使我们感觉到步履艰难，如履薄冰，这是因为现实现实情况不容乐观：
    一方面银行对专业担保公司的认同度不高，目前在我省乃至全国，正在兴起的担保行业是一个新兴的行业，其拥有的资金实力、业务管理水准，以及实际在国民经济的运行中所发挥的作用等方面，需要有一个充实、提高、展现的过程。而在这个过程中，经营紧俏商品——“货币”的主体银行方面，对专业担保公司的认同感尚不到位。一方面，银行总体上加大改革力度，加强内部管理，下很大的力气解决大量的不良信贷资产；另一方面，严格防范新发放贷款的风险。但他们对和他们发放贷款配套服务的专业担保公司真正对防范贷款风险所发挥的作用不大放心。比如，国家有关部门明确银行和担保公司之间的业务合作应当坚持“利益共享，风险共担”的原则，而实际动作过程中银行单方要求担保公司全部承担连带法律责任，而且要求交存较高比例的保证金。而担保公司既想生存，就必须面对现实，于是不得不暂时接受一些不平等条约，在夹缝中求生存，风险也自然在所难免。
    另一方面申保客户对担保机构运作的理解存在误区。他们认为，和银行洽谈借款业务已经下了很大功夫，费了很长时间，银行已初步应允，只要担保公司一出承诺担保函，借款就可以到手。担保公司与申保企业之间在这种高压下开展业务，不免忙中出错，埋下风险隐患。
对于我们专业担保机构开展业务的客观环境，除银行方面认同度不高，申保单位存在认识误区外，还有一个中小企业自身的经营管理水平普遍较低和全社会的诚信问题。首先我们碰到的普遍问题是申保企业不愿提供真实、全面的财务资料。企业为了避税，建立两本帐或收入不入帐的情况比比皆是。这其中申保单位既有管理水平不高的问题，也有故意隐瞒真情的问题。单凭财务资料很难反映企业经营的真实情况，必须收集和补充多方面的资料信息。如果申保企业在与专业担保公司的业务合作中缺少诚信原则，双方的业务合作很难进行。这种大的经营环境亟待改善。我们高兴的看到，我省担保协会以及所属的联合资信评级机构，目前为此正在努力工作，企业的资信网络正在建设中，我省房管部门对担保业务中需要请他们进行登记的工作开始认可配合，企业法人注重企业形象，讲诚信的氛围逐步形成……但在这个艰难发展的过程中，担保工作的经营难度仍然不小。
    面对上述现实，最根本的一条还是加强自身建设，努力提高担保从业人员的业务水准和防范风险的能力。我公司尽管在开业前、开业后，先后多次派员工参加了省担保协会牵头组织的专业培训，参加会议性的业务交流，在实践中大家都在努力钻研业务。但由于从业人员的专业侧重面不同，工作经历不同、敬业精神不同等因素，远远不能适应担保行业面对的不同领域、不同行业、不同特点的申保单位情况。如何总体判断企业的经营效益，还款能力，如何设计切实可行的符合法律手续的反担保条件等，还需要不断在实践中学习和提高，这样才能在市场经济的运行中，驾驭把握经营风险，力争把经营风险降低到最低限。
    干什么都存在风险，但同样也孕育着发展机遇。我们晋商担保公司就是要弘扬晋商文化留给我们的宝贵财富，牢牢把握经营宗旨，运用先进的理念，以科学严谨的工作作风，安全高效的运作模式，不断拓展新业务品种，满足广大申保客户的要求，真诚与银行部门合作，共同树立诚信原则，虚心学习兄弟担保机构的好方法，好理念，不断提高自己，为促进山西经济服务。
“世上无难事，只要肯攀登”，机遇总是留给那些诚实勤奋的人。我们对担保行业的未来充满信心。

（作者为山西晋商投资担保有限公司项目经理）